Как выбрать бухгалтерскую компанию в ОАЭ: услуги по налогам, аудиту и бухгалтерскому учёту в Дубае
Не каждая бухгалтерская компания имеет лицензию на широкий спектр услуг. Одни компании занимаются только вводом…
WPS (система защиты заработной платы) — это электронная система перечисления зарплаты, которая обеспечивает своевременную и полную выплату заработной платы сотрудникам в ОАЭ.
Она позволяет работодателям выплачивать зарплату через утверждённые финансовые учреждения (например, банки, обменные пункты и других платёжных провайдеров), уполномоченные Центральным банком ОАЭ.
WPS была введена в июле 2009 года Центральным банком ОАЭ и Ministry of Human Resources and Emiratisation (MOHRE — Министерство человеческих ресурсов и эмиратизации).
Недавно MOHRE внедрило обновления системы, чтобы усилить контроль, включая интеграцию данных с финансовыми учреждениями и автоматические напоминания для работодателей.
Что означает WPS в ОАЭ: определение по требованиям Ministry of Human Resources and Emiratisation
Что такое WPS (Wage Protection System) в ОАЭ?
Wage Protection System впервые была введена MOHRE, чтобы повысить прозрачность и усилить защиту прав работников.
В рамках WPS работодатели обязаны перечислять зарплату сотрудникам через банки, обменные пункты и финансовые учреждения, уполномоченные Центральным банком ОАЭ.
Сотрудники частного сектора должны получать заработную плату через утверждённые каналы в дату, указанную в трудовом договоре, либо не реже одного раза в месяц, если такая дата не установлена. Работодатель считается нарушившим срок, если зарплата не выплачена в течение 15 дней после установленной даты.
Примечание
WPS обеспечивает своевременную выплату заработной платы. Однако система не регулирует размер оплаты труда и условия трудовых отношений.
При выплате зарплаты необходимо соблюдать условия оплаты труда, указанные в трудовом договоре сотрудника, зарегистрированном в MOHRE.
Кто обязан соблюдать требования WPS?
Требования WPS распространяются на все компании частного сектора, зарегистрированные в MOHRE.
Как правило, заработная плата должна выплачиваться:
- В дату, указанную в трудовом договоре, или
- Не реже одного раза в месяц, если дата не указана
В этот период компаниям необходимо подавать документы, подтверждающие выплату заработной платы, и проводить выплаты через утверждённые платёжные каналы.
Некоторые сотрудники могут не подпадать под контроль в рамках WPS, в том числе:
- Сотрудники, по спорам о заработной плате которых трудовой спор передан в суд
- Сотрудники, объявленные самовольно покинувшими место работы
- Новые сотрудники в течение первых 30 дней работы
- Сотрудники, находящиеся в неоплачиваемом отпуске
- Моряки, работающие на рыболовных судах и кораблях
- Сотрудники, которым зарплата выплачивается за пределами ОАЭ с одобрения федеральных органов
Следующие организации не обязаны использовать WPS (система защиты заработной платы):
- Рыболовные суда, принадлежащие гражданам ОАЭ
- Общественные такси, принадлежащие гражданам ОАЭ
- Банки
- Места богослужения и религиозные организации
Примечание
Отдельная министерская резолюция распространяет WPS на отдельные категории домашнего персонала. Работодатели обязаны выплачивать зарплату через WPS следующим категориям:
- Частные сельскохозяйственные инженеры
- Частные курьеры
- Специалисты по уходу на дому
- Частные репетиторы
- Частные тренеры
С апреля 2023 года регистрация в WPS стала обязательной для этих профессий.
Зачем нужен WPS?
WPS нужен не только для предотвращения споров, но и для того, чтобы Центральный банк ОАЭ мог контролировать переводы заработной платы по корректным каналам.
WPS также защищает уязвимых работников и поддерживает цифровую систему учета заработной платы, в которой работодатели ведут офисные документы, записи в Excel, Word и PDF в формате, совместимом с требованиями к финансовой отчётности.
За счёт стандартизации выплаты заработной платы WPS помогает бизнесу поддерживать аккуратный финансовый учёт и обеспечивает прозрачное движение денежных средств, которое можно отследить.
WPS в Дубае: кто обязан его использовать и как обычно выстроен процесс у работодателя (частный сектор)
Как правило, WPS распространяется на компании частного сектора, зарегистрированные в MOHRE (Министерство человеческих ресурсов и эмиратизации). Работодатели в Mainland обычно подпадают под эти требования, а компаниям, работающим в Free Zone с отдельным трудовым регулированием, следует проверять правила своего регулятора, а не исходить из того, что на них автоматически распространяется WPS по линии MOHRE.
Многие Free Zones в Дубае (например, DIFC, ADGM и другие зоны с независимыми регуляторами) находятся вне юрисдикции MOHRE. Даже если WPS не обязателен, некоторые Free Zones могут рекомендовать или допускать его использование для стандартизации процессов и целей аудита.
Работодатели обязаны выплачивать заработную плату в соответствии с действующей системой MOHRE по выплате зарплаты и применимыми министерскими резолюциями, регулирующими соблюдение требований и контроль в рамках WPS.
Для отдельных категорий работников действуют специальные правила. Например, новые сотрудники временно не проверяются на соблюдение требований WPS в течение первоначального периода, тогда как некоторые профессии в сфере домашнего труда позднее были включены в обязательный охват WPS обновлёнными резолюциями.
Обычно для соблюдения требований работодателю необходимо следующее:
- Действующий корпоративный банковский счёт в учреждении, лицензированном в ОАЭ, либо у одобренного провайдера payroll-услуг
- Данные по зарплате должны подтверждаться надлежащими документами, включая зарплатные реестры, расчётные листки в PDF и таблицы для отслеживания начисления заработной платы.
- Данные по зарплате должен быть в структурном виде и соответствовать требованиям отчётности WPS. Чтобы сократить количество ручных ошибок, полезно централизовать процессы в одном приложении или в интегрированных системах.
Как работает WPS в ОАЭ: схема перевода зарплаты
- Шаг 1: WPS требует, чтобы работодатель подготовил Salary Information File (SIF) с данными о заработной плате сотрудников, надбавках и удержаниях. SIF служит официальным платёжным распоряжением для выплаты зарплаты сотрудникам.
- Шаг 2: SIF направляется в финансовое учреждение (например, в банк, обменный пункт или провайдеру payroll-услуг)
- Шаг 3: SIF проходит проверку и передаётся в MOHRE (Министерство человеческих ресурсов и эмиратизации). Это позволяет MOHRE контролировать выплаты заработной платы в электронном виде и выявлять задержки или нарушения требований WPS.
- Шаг 4: После завершения настройки зарплата перечисляется на банковские счета сотрудников или на payroll-карты.
WPS позволяет выплачивать зарплату в дирхамах ОАЭ (AED) или в другой валюте, если это предусмотрено трудовым договором.
Основы WPS Payroll File: счета сотрудников, SIF и проверка
Для регистрации в WPS работодателю нужно подать Salary Information File (SIF) с данными о заработной плате сотрудников, надбавках и удержаниях.
Настройка счетов сотрудников
Работодатель должен подтвердить доступ к действующему зарплатному счёту. Выплаты могут зачисляться напрямую на банковские счета или на payroll-карты.
Необходимо вести точные данные по сотрудникам частного сектора, включая:
- Согласованный размер зарплаты, включая её повышение
- Надбавки и удержания (например, льготы, выплаты по займам из зарплаты и т. д.)
- Статус занятости (например, новый сотрудник или сотрудник в неоплачиваемом отпуске)
Salary Information File (SIF)
Укажите, в частности, следующие сведения:
- Идентификационные данные сотрудника, указанные в его ID
- Суммы заработной платы
- Банковские или платёжные реквизиты
SIF — это стандартизированный электронный формат файла (обычно .txt) с фиксированной структурой, включая заголовок с данными компании. Банк или агент WPS может отклонить файл, если его формат не соответствует требованиям.
Что считается зарплатой и как она отражается в отчётности?
В рамках WPS зарплата — это вся согласованная компенсация, включая базовый оклад, надбавки (например, на жильё, транспорт и другие фиксированные выплаты), а также любые утверждённые переменные компоненты, указанные в трудовом договоре.
Обычно компания считается соблюдающей требования WPS по выплате заработной платы, если через систему переводится более 80% общей суммы зарплат сотрудников, подпадающих под эти правила. Все удержания должны быть надлежащим образом оформлены документально, чтобы избежать проблем.
Каналы перевода зарплаты через WPS для своевременных выплат
Независимо от выбранного канала убедитесь, что все операции соответствуют платёжному поручению, поданному через Salary Information File (SIF). Также проверьте, что все каналы одобрены Центральным банком ОАЭ.
- Банковские переводы (с корпоративных счетов на банковский счёт сотрудника)
- Это самый распространённый способ для компаний с налаженными банковскими отношениями
- Для договоров на полный рабочий день и бессрочных контрактов менеджеры обычно автоматизируют такие выплаты и отправляют их регулярно, чтобы избежать задержек
- Обменные пункты (например, Al Ansari Exchange)
- Этот вариант часто используют компании, у сотрудников которых нет банковских счетов или доступ к банковским услугам ограничен
- Обменные пункты также могут проверять SIF и распределять зарплату сотрудникам
- Обработка WPS через обменный пункт может стоить дешевле, чем через банк
- Зарплатные карты или Payroll cards
- Сотрудники без банковских реквизитов могут получать зарплату на предоплаченные зарплатные карты, выпущенные через банки или обменные пункты. Снять деньги можно в местных банкоматах.
- Это менее удобно: если карта потеряна, украдена или повреждена, сотрудник временно теряет доступ к зарплате и оплачивает перевыпуск карты.
- Онлайн-системы переводов и другие цифровые системы расчёта заработной платы
- Использование цифровых банковских платформ или payroll-систем для электронной обработки выплат
- Часто такие решения объединяют расчёт зарплаты, бухгалтерию и соблюдение требований на одной платформе.
Сроки, соблюдение требований и штрафы за задержку или невыплату зарплаты
Работодатель считается просрочившим выплату заработной платы, если она не произведена в течение первых 15 дней после установленной даты.
За задержку или невыплату зарплаты компанию могут понизить в классификации в системе MOHRE (Министерство человеческих ресурсов и эмиратизации).
Если заработная плата не выплачена в установленный срок, органы могут:
- Заблокировать выдачу новых разрешений на работу
- Приостановить продление действующих разрешений
- Отметить компанию в системах мониторинга MOHRE
Ниже — типичная шкала сроков:
| Дата | Какие меры принимаются |
|---|---|
| В установленную дату выплаты | Начинается мониторинг |
| Через 3–10 дней после даты выплаты | Работодатель получает напоминания и уведомления |
| Через 17 дней после даты выплаты | MOHRE может приостановить выдачу новых разрешений на работу Для компаний с численностью более 50 сотрудников: Может быть назначена проверка, а нарушение — передано в уполномоченные органы |
| Через 45 дней после даты выплаты | Может быть начато судебное разбирательство, а дело — передано прокурору |
| Повторные нарушения в течение шести месяцев | Это может привести к следующему: 1. Административные штрафы 2. Понижение категории классификации компании |
Частые ошибки в расчёте зарплаты через WPS и как их исправить
Распространённая ошибка |
Что происходит |
Как это исправить |
|---|---|---|
Неверный формат или структура SIF |
|
Уточните требования и убедитесь, что шаблон SIF валидирован в выбранном вами платёжном канале |
Несоответствие между SIF и кадровыми документами |
Суммы заработной платы, идентификаторы или банковские реквизиты не совпадают с данными MOHRE. |
Всегда проверяйте, чтобы документы по расчёту заработной платы были согласованы между собой. Обычно за это отвечает ключевой сотрудник команды |
Отсутствуют обязательные поля или данные заполнены не полностью |
В файле отсутствуют обязательные поля, из-за чего он отклоняется при проверке |
Убедитесь, что удержания оформлены законно и отражены в PDF-файлах или документах по расчёту заработной платы |
Ошибки в расчёте заработной платы или удержаниях |
Сумма к выплате не соответствует заявленной заработной плате, либо удержания не подтверждены надлежащими документами |
Используйте структурированные шаблоны и ведите расчёт заработной платы в одной системе. Избегайте ручных правок в форматах текстовых редакторов. |
Нарушение требования о переводе не менее 80% заработной платы или поздняя подача SIF |
Работодатель может нарушить требования WPS |
Устанавливайте внутренние сроки заранее, до официальных дедлайнов, и используйте автоматические напоминания |
Использование неутверждённых платёжных каналов |
Файлы могут быть отклонены или отмечены Центральным банком ОАЭ |
Всегда проводите выплаты через утверждённые каналы и следите, чтобы корпоративный банковский счёт соответствовал настройкам WPS |
Услуги по WPS в Дубае: провайдеры расчёта заработной платы и варианты аутсорсинга
Слабая внутренняя документация и чрезмерная зависимость от ручных процессов создают лишнюю нагрузку для менеджеров при управлении расчётом заработной платы. Эти задачи можно передать сторонним провайдерам. Такие услуги особенно полезны компаниям, которые быстро растут и работают со сложной структурой расчёта заработной платы.
В услуги аутсорсинга обычно входят:
- Настройка расчёта заработной платы и онбординг сотрудников
- Расчёт заработной платы
- Подготовка и проверка SIF
- Взаимодействие с банками или обменными пунктами для перевода заработной платы
- Ведение документов по расчёту заработной платы
- Контроль сроков для своевременной подачи
- Обработка исключений и нестандартных случаев при корректировках зарплаты
- Снимите с внутренних команд нагрузку по повторяющимся административным задачам
Как выбрать подходящего провайдера?
- У провайдера должны быть понятные процессы и система проактивных напоминаний
- Не полагайтесь слишком сильно на ручные процессы
- Провайдер должен обеспечивать полную прозрачность и безопасность ваших данных и отчётности
- Его процессы должны соответствовать требованиям Центральным банком ОАЭ и MOHRE (Министерство человеческих ресурсов и эмиратизации)
Если вы пользуетесь услугами провайдера, такого как Skrooge, мы помогаем вам вести правильные документы по заработной плате, чтобы поддерживать высокое качество данных и снижать риск ошибок, которые могут повлиять на налоговую и регуляторную отчётность.
Краткий чек-лист для работодателей и HR (для ежемесячного цикла выплаты зарплаты через WPS)
Выплата заработной платы через WPS — это не просто внутренняя административная задача.
Рассматривайте его как важную функцию, от которой зависит стабильность бизнеса и благополучие сотрудников. Правильный провайдер выступает не только как оператор, но и как механизм контроля, который помогает бизнесу соблюдать требования, работать эффективно и быть готовым к масштабированию.
- Проверьте данные сотрудников и подготовьте документы по зарплате
- Убедитесь, что в данных по зарплате отражены все компоненты и удержания
- Сформируйте и проверьте Salary Information File (SIF) (платёжное поручение) в формате, совместимом с WPS
- Проверьте соблюдение требования о переводе заработной платы на уровне > 80%
- Отправьте SIF через банки или обменные пункты, одобренные Центральным банком ОАЭ
- Подтвердите своевременную подачу, успешное перечисление зарплаты и храните документы по зарплате для аудита
Есть вопросы? Запишитесь к нам на консультацию, оставив здесь свой номер. Наши специалисты скоро вам перезвонят и ответят на ваши вопросы.
Часто задаваемые вопросы
Что означает WPS в ОАЭ?
WPS (Wage Protection System) — электронная система переводов, которая обеспечивает своевременную и полную выплату заработной платы сотрудникам частных компаний.
Как сотруднику проверить, была ли его зарплата выплачена через WPS?
Проверьте свой банковский счёт или зарплатную карту, чтобы убедиться, что деньги зачислены. Во многом это зависит от реквизитов, которые вы предоставили компании при трудоустройстве.
Вы также можете посмотреть расчётный листок или документы по зарплате либо просто уточнить это у работодателя или HR-команды.
Должны ли компании из Free Zone в Дубае соблюдать требования WPS?
Если компания из Free Zone зарегистрирована в MOHRE, на неё распространяются требования WPS. Примеры Free Zones, где выплаты должны проходить через WPS: DMCC (Dubai Multi Commodities Centre), Jafza (Jebel Ali Free Zone).
В то же время многие Free Zones в Дубае (например, DIFC, ADGM и другие с независимыми регуляторами) находятся вне юрисдикции MOHRE.
Даже если WPS не является обязательным, некоторые Free Zones могут рекомендовать или допускать его использование для стандартизации процессов и целей аудита.
Можно ли выплачивать зарплату через обменный пункт вместо банковского счёта?
Да, обменные пункты, признанные Центральным банком ОАЭ, принимаются как альтернативный канал выплаты вместо банковских счетов.
Что делать работодателю, если банк или агент WPS отклонил SIF?
Если SIF отклонён, это означает, что платёжное поручение по зарплате не было обработано через WPS, поэтому действовать нужно сразу, чтобы избежать задержек и штрафов.
Сначала проверьте текст ошибки и причину отклонения, если она указана. Затем проверьте и исправьте данные по зарплате, сформируйте SIF заново и отправьте его повторно. Перед отправкой используйте внутреннюю проверку по нашему чек-листу.
Какие документы обычно нужны, чтобы подключить WPS для новой компании?
Для подключения WPS потребуются подтверждённые регистрационные данные компании (включая уполномоченных подписантов и другие лицензии), банковская интеграция, а также корректные документы по сотрудникам и зарплате.
